Список используемых источников 27
Введение.
Инкассаторскую службу ЦБ унаследовал от Госбанка СССР, куда она была передана в 1939 году из НКВД. В 1989 году ЦБ образовал Российское объединение инкассации, имеющее сегодня статус единого юридического лица. По оценке страховой компании Lloyds, "Росинкас" - самая крупная инкассаторская служба в мире. В 77 его филиалах работают 15 тысяч сотрудников. По данным самого "Росинкаса", его автопарк насчитывает 6000 единиц "бронетехники". Правда, по оценке конкурентов, лишь каждый десятый росинкасовский автомобиль является действительно бронированным.
В различных регионах "Росинкас" контролирует от 40 до 90% рынка. Благодаря встроенности в систему ЦБ он имеет ряд весомых привилегий. Его инкассаторы на законных правах пользуются боевым (в том числе автоматическим) оружием, а его менеджерам нет нужды тратить время, силы и деньги на поддержание добрых отношений с МВД и выбивание лицензий. Поэтому, несмотря на растущую конкуренцию со стороны "частников", показатели "Росинкаса" выглядят неплохо: работы у госинкассаторов только прибавляется. В первой половине 2001 года он перевез наличности на 960 млрд руб. - на 36% больше, чем за тот же период прошлого года. Больше половины этой суммы приходится на так называемые "резервные фонды" (500 млрд руб. или на 39% больше, чем в прошлом году). Инкассация выручки небанковских клиентов выросла за полугодие на 56% - до 184 млрд руб. доставка наличности для комбанков - на 21% (до 2203 млрд руб.), доставка зарплаты - на 32% (до 65 млрд. руб).
Основной источник доходов "Росинкаса" - перевозка "резервных фондов", или доставка денежной наличности из региональных ГУ ЦБ в расчетно-кассовые центры. Без такого "бизнеса" ему было бы труднее отстаивать свои рыночные позиции. Дело в том, что важнейшее из конкурентных преимуществ "Росинкаса" - умеренные тарифы. Эксперт Импэксбанка не исключает, что "Росинкасу" удается поддерживать низкие расценки, дотируя одни услуги за счет прибыли от других ("перекрестное субсидирование").
В Москве "резервные фонды" возит управление самого московского главка: местное подразделение "Росинкаса" умудрилось угодить под процедуру банкротства. Возможно, этим и объясняется тот факт, что в столице его позиции заметно слабее, чем в регионах.
Инкассация: что к чему?
Инкассация в России имеет более чем столетнюю историю. В классическом понимании инкассация представляет собой перевозку денежных средств из точки А. в точку В. Однако в условиях существующей конкуренции на рынке инкассаторских услуг и постоянно растущих запросов клиентов круг задач служб инкассации значительно расширен и включает в себя услуги не только по доставке и перевозке наличных денежных средств, но и услуги по перевозке других ценностей (документов, ценных бумаг, драгоценностей, предметов искусства, антиквариата, др.). В сферу деятельности профессиональных инкассаторов входит также сопровождение лиц, имеющих при себе денежные средства и другие материальные ценности.
Сегодня на рынке представлены следующие услуги по перевозке наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте:
• инкассация торговой выручки, сбор и перевозка наличных денежных средств с последующим зачислением на счет компании в банке,
• доставка денежной выручки из торговых точек коммерческой структуры в ее офис для последующей сдачи в банк,
• доставка денежной наличности из банка в офис фирмы, например, для последующей выдачи заработной платы сотрудникам с подбором купюр необходимого номинала,
• перевозка денег из банка в место приобретения товара, на другие цели,
• доставка денежных и валютных средств из банка в обменный пункт и обратно,
• доставка денежных средств банков в расчетно-кассовые центры.
Банки оказывают своим клиентам услуги по инкассации собственными силами служб или структурами, которые специализируются на оказании услуг по инкассации. Принципиального отличия для клиента банка в данном случае не существует.
Отношения клиента с банком регулируются договором, устанавливающим ответственность сторон. Банк несет полную ответственность за сохранность перевозимых ценностей в рамках договора.
Для осуществления инкассаторских услуг обязательно наличие лицензии. Впрочем, банку отдельная лицензия не нужна. Банковской лицензией предусматривается оказание услуг по инкассации, а деятельность частных охранных предприятий регламентируется лицензией на осуществление охранной деятельности, в том числе по охране имущества собственников при его транспортировке на договорной основе.
Основными требованиями к перевозимым ценностям является наличие и соответствие сопровождающих документов в рамках законодательства.
Для реализации услуги необходимо наличие нескольких слагаемых: квалифицированные сотрудники служб инкассации и охраны, парк бронеавтомобилей, использование в работе вооружения, специальных и технических средств.
Для определения тарифной политики в отношении клиента банк обычно учитывает следующие параметры:
• расположение инкассируемых точек, их количество,
• соответствие маршрута выезда к клиенту уже существующим маршрутам инкассации банка,
• сумма инкассируемый выручки (тариф может быть фиксированной ставкой за выезд, либо процентом от перевозимой суммы, что позволяет учесть сезонность и неравномерность поступления выручки у клиента),
Отметим, что услуги могут оказываться как в виде разовой акции, так и на постоянной основе.
Первые инкассаторские службы появились в России еще в начале ХХ века. Сами банкиры считают инкассаторские службы важным звеном в обороте наличных денег. Даже переход многих компаний на безналичные расчеты, установление терминалов, обслуживающих пластиковые карточки в торговых организациях не уменьшают спрос на услуги инкассаторских служб.
Становление и развитие коммерческой инкассации
В связи с развитием системы коммерческих банков в Российской Федерации возник и развивается рынок инкассаторских услуг, который имеет свои специфические особенности из-за двойственной природы инкассации. С одной стороны, она является банковской операцией, так как инкассация связана с денежной наличностью. С другой стороны, хранение, перемещение значительной наличной массы российских денежных средств и ценностей, иностранной валюты, ценных бумаг и драгоценных металлов включают инкассацию в систему безопасности коммерческих банков, правоохранительных органов России.
Эта двойственность отражает ее нынешнее состояние:
- практически отсутствует единая законодательная база;
- Центральный банк РФ и Министерство внутренних дел РФ издают законные и подзаконные акты, нормативные документы, приказы, инструкции, затрагивающие в той или иной мере отдельные стороны государственной и коммерческой инкассации, обеспечение ее безопасности.
Так, например, Положение ЦБ РФ от 25.03.97 N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ" определяет, что кредитная организация осуществляет инкассацию и доставку денежных средств и ценностей, а также денежных средств и ценностей клиентов собственными силами и средствами либо на договорных условиях через специализированные службы инкассации, имеющие лицензии Банка России. Работники, осуществляющие инкассацию, должны быть обеспечены индивидуальными средствами защиты и вооружены огнестрельным оружием. Учет, хранение, использование оружия, боеприпасов и спецсредств осуществляется в соответствии с нормативными документами МВД России.
Но Федеральный закон "Об оружии", принятый Государственной Думой 13 ноября 1966 г. разрешает приобретение, использование огнестрельного оружия и спецсредств только юридическим лицам с особыми уставными задачами, а получение разрешения на право пользования служебным оружием только охранникам служб безопасности и частных охранных предприятий. Реально получается, что специализированная служба инкассации (небанковская кредитная организация) не имеет право приобретать, использовать оружие и спецсредства, а инкассаторы использовать в своей работе оружие и спецсредства.
Вместе с тем и само понятие инкассация заинтересованными ведомствами и организациями толкуется исходя из собственных интересов и точек зрения.
Банк России в своем ответе АРБ от 13.01.98 N 29-1-3/4905 разъясняет понятие "инкассация" и относит к инкассации денежных средств и ценностей операции, проводимые на основании двухсторонних (трехсторонних) договоров между владельцем денежных средств и банковской и/или небанковской кредитной организацией, осуществляющей доставку ценностей:
- прием наличных денег в кассах предприятий, учреждений, организаций независимо от организационно-правовой формы, доставка и сдача в кассы кредитных организаций, филиалов, дополнительных офисов;
- прием денежной наличности и других ценностей в кассах учреждений Банка России, кредитных
